KDV ve Tevkifat Hesaplama
Tutarı yaz, KDV ve tevkifat oranını seç; fatura tablosu anında hazır.
Fatura özeti
| KDV hariç tutar (matrah) | |
|---|---|
| Hesaplanan KDV | |
| KDV dahil toplam | |
| Tevkif edilen KDV alıcı öder (2 No.lu beyanname) | |
| Satıcıya ödenen KDV | |
| Fatura genel toplamı |
Aynı tutar, tüm oranlarda
KDV tevkifat oranları ve kodları
Satıra dokun: oran hesaplayıcıya uygulanır. Kodlar e-Fatura'da kullanılan GİB tevkifat kodlarıdır; tam tevkifat kodları (8xx) belirli alıcılar içindir.
KDV nasıl hesaplanır?
KDV eklemeKDV dahil = Tutar × (1 + oran)1.000 × 1,20 = 1.200 ₺
KDV ayırmaKDV hariç = KDV dahil ÷ (1 + oran)1.200 ÷ 1,20 = 1.000 ₺
TevkifatTevkif = KDV × tevkifat oranı200 × 7/10 = 140 ₺ → ödenecek 1.060 ₺
Sık sorulanlar
Tevkif edilen KDV'yi kim öder?
Alıcı öder: 2 No.lu KDV Beyannamesi ile beyan edip vergi dairesine yatırır. Satıcı faturada KDV'nin tamamını gösterir, ama yalnızca tevkif edilmeyen kısmı tahsil eder.
Tevkifat her faturada uygulanır mı?
Hayır. Kısmi tevkifat, alıcının KDV mükellefi ya da belirlenmiş alıcı olduğu ve işlemin tebliğde sayıldığı durumlarda uygulanır; KDV dahil bedel, yılın fatura düzenleme sınırının altındaysa genellikle uygulanmaz. Emin değilseniz mali müşavirinize danışın.
Güncel KDV oranları nelerdir?
Genel oran %20. Temel gıdalar ve bazı konut teslimlerinde %1; gıda, tekstil, lokanta, konaklama gibi bazı mal ve hizmetlerde %10. 10 Temmuz 2023 öncesi oranlar %1, %8 ve %18'di — eski faturalar için %8 ve %18 düğmeleri de var.
"Ödenecek" seçeneği ne işe yarar?
Elinizde yalnızca karşı tarafa ödenecek (tevkifat düşülmüş) tutar varsa, oradan geriye matrahı ve KDV'yi bulur. Örneğin 1.060 ₺, %20 KDV ve 7/10 tevkifat → matrah 1.000 ₺.
Kuruş farkı neden olur?
KDV ve tevkifat her adımda kuruşa yuvarlanır. KDV dahil ya da ödenecek tutardan geriye hesaplarken toplamın girdiğiniz tutarla birebir tutması için bir kuruşluk fark matraha yansıtılır.